PERBANKAN SYARI'AH

Perbankan syari'ah atau perbankan Islam (Arab: المصرفية الإسلامية al-Mashrafiyah al-Islamiyah) adalah suatu sistem perbankan yang pelaksanaannya berdasarkan hukum Islam (syari’ah). Pembentukan sistem ini berdasarkan adanya larangan dalam agama Islam untuk meminjamkan atau memungut pinjaman dengan mengenakan bunga pinjaman (riba), serta larangan untuk berinvestasi pada usaha-usaha berkategori terlarang (haram).

Sistem perbankan konvensional tidak dapat menjamin absennya hal-hal tersebut dalam investasinya, misalnya dalam usaha yang berkaitan dengan produksi makanan atau minuman haram, usaha media atau hiburan yang tidak Islami, dan lain-lain.

Meskipun prinsip-prinsip tersebut mungkin saja telah diterapkan dalam sejarah perekonomian Islam, namun baru pada akhir abad ke-20 mulai berdiri bank-bank Islam yang menerapkannya bagi lembaga-lembaga komersial swasta atau semi-swasta dalam komunitas muslim di dunia.

Sejarah

Suatu bentuk awal ekonomi pasar dan merkantilisme yang oleh beberapa ekonom disebut sebagai "kapitalisme Islam", telah mulai berkembang antara abad ke-8 dan ke-12. Perekonomian moneter pada periode tersebut berdasarkan mata uang dinar yang beredar luas saat itu, yang menyatukan wilayah-wilayah yang sebelumnya independen secara ekonomi.

Pada abad ke-20, kelahiran perbankan syari’ah tidak terlepas dari hadirnya dua gerakan renaisans Islam modern, yaitu gerakan-gerakan neorevivalis dan modernis. Sekitar tahun 1940-an, di Pakistan dan Malaysia telah terdapat upaya-upaya pengelolaan dana jama’ah haji secara non konvensional. Tahun 1963, Islamic Rural Bank berdiri di desa Mit Ghamr di Kairo, Mesir.

Perbankan syari’ah secara global tumbuh dengan kecepatan 10-15% per tahun, dan menunjukkan tanda-tanda pertumbuhan yang konsisten di masa depan. Laporan dari International Association of Islamic Banks dan analisis Prof. Khursid Ahmad menyebutkan bahwa hingga tahun 1999 telah terdapat lebih dari 200 lembaga keuangan Islam yang beroperasi di seluruh dunia, yaitu di negara-negara dengan mayoritas penduduk muslim serta negara-negara lainnya di Eropa, Australia, maupun Amerika. Diperkirakan terdapat lebih dari AS$ 822.000.000.000 aset di seluruh dunia yang dikelola sesuai prinsip-prinsip syari’ah, menurut analisis majalah The Economist. Ini mencakup kira-kira 0,5% dari total estimasi aset dunia pada tahun 2005. Analisis Perusahaan Induk CIMB Group menyatakan bahwa keuangan syari’ah adalah segmen yang paling cepat tumbuh dalam sistem keuangan global, dan penjualan obligasi syari’ah diperkirakan meningkat 24% hingga mencapai AS$ 25 miliar pada tahun 2010.

Prinsip perbankan syari’ah

Perbankan syari’ah memiliki tujuan yang sama seperti perbankan konvensional, yaitu agar lembaga perbankan dapat menghasilkan keuntungan dengan cara meminjamkan modal, menyimpan dana, membiayai kegiatan usaha, atau kegiatan lainnya yang sesuai.

Prinsip hukum Islam melarang unsur-unsur di bawah ini dalam transaksi-transaksi perbankan tersebut:

1.     Perniagaan atas barang-barang yang haram,

2.     Bunga (ربا riba),

3.     Perjudian dan spekulasi yang disengaja (ميسر maisir), serta

4.     Ketidakjelasan dan manipulatif (غرر gharar).

Perbandingan antara bank syari’ah dan bank konvensional adalah sebagai berikut:

Bank Islam · Melakukan hanya investasi yang halal menurut hukum Islam · Memakai prinsip bagi hasil, jual-beli, dan sewa · Berorientasi keuntungan dan falah (kebahagiaan dunia dan akhirat sesuai ajaran Islam) · Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kemitraan · Penghimpunan dan penyaluran dana sesuai  fatwa Dewan Pengawas Syari’ah

Bank Konvensional · Melakukan investasi baik yang halal atau haram menurut hukum Islam · Memakai perangkat suku bunga · Berorientasi keuntungan · Hubungan dengan nasabah dalam bentuk kreditur-debitur · Penghimpunan dan penyaluran dana tidak diatur oleh dewan sejenis

Afzalur Rahman dalam bukunya Islamic Doctrine on Banking and Insurance (1980) berpendapat bahwa prinsip perbankan syariah bertujuan membawa kemaslahatan bagi nasabah, karena menjanjikan keadilan yang sesuai dengan syari’ah dalam sistem ekonominya.

Produk perbankan syari’ah

Beberapa produk jasa yang disediakan oleh bank berbasis syari’ah antara lain:

Ø  Titipan atau simpanan

Al-Wadi'ah (jasa penitipan), adalah jasa penitipan dana di mana penitip dapat mengambil dana tersebut sewaktu-waktu. Dengan sistem wadi’ah, Bank tidak berkewajiban namun diperbolehkan untuk memberikan bonus kepada nasabah. Bank Muamalat Indonesia-Shahibul Maal.

·  Deposito Mudharabah, nasabah menyimpan dana di Bank dalam kurun waktu yang tertentu. Keuntungan dari investasi terhadap dana nasabah yang dilakukan bank akan dibagikan antara bank dan nasabah dengan nisbah bagi hasil tertentu.

Ø  Bagi hasil

·  Al-Musyarakah (Joint Venture), konsep ini diterapkan pada model partnership atau joint venture. Keuntungan yang diraih akan dibagi dalam rasio yang disepakati sementara kerugian akan dibagi berdasarkan rasio ekuitas yang dimiliki masing-masing pihak. Perbedaan mendasar dengan mudharabah ialah dalam konsep ini ada campur tangan pengelolaan manajemennya sedangkan mudharabah tidak ada campur tangan

· Al-Mudharabah, adalah perjanjian antara penyedia modal dengan pengusaha. Setiap keuntungan yang diraih akan dibagi menurut rasio tertentu yang disepakati. Resiko kerugian ditanggung penuh oleh pihak Bank kecuali kerugian yang diakibatkan oleh kesalahan pengelolaan, kelalaian dan penyimpangan pihak nasabah seperti penyelewengan, kecurangan dan penyalahgunaan.

· Al-Muzara'ah, adalah bank memberikan pembiayaan bagi nasabah yang bergerak dalam bidang pertanian/perkebunan atas dasar bagi hasil dari hasil panen.

· Al-Musaqah, adalah bentuk lebih yang sederhana dari muzara'ah, di mana nasabah hanya bertanggung-jawab atas penyiramaan dan pemeliharaan, dan sebagai imbalannya nasabah berhak atas nisbah tertentu dari hasil panen.

Ø  Jual beli

·   Bai' Al-Murabahah, adalah penyaluran dana dalam bentuk jual beli. Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan pengguna jasa kemudian menjualnya kembali ke pengguna jasa dengan harga yang dinaikkan sesuai margin keuntungan yang ditetapkan bank, dan pengguna jasa dapat mengangsur barang tersebut. Besarnya angsuran flat sesuai akad diawal dan besarnya angsuran=harga pokok ditambah margin yang disepakati. Contoh: harga rumah 500 juta, margin bank/keuntungan bank 100 juta, maka yang dibayar nasabah peminjam ialah 600 juta dan diangsur selama waktu yang disepakati di awal antara Bank dan Nasabah.

· Bai' As-Salam, Bank akan membelikan barang yang dibutuhkan di kemudian hari, sedangkan pembayaran dilakukan di muka. Barang yang dibeli harus diukur dan ditimbang secara jelas dan spesifik, dan penetapan harga beli berdasarkan keridhaan yang utuh antara kedua belah pihak. Contoh: Pembiayaan bagi petani dalam jangka waktu yang pendek (2-6 bulan). Karena barang yang dibeli (misalnya padi, jagung, cabai) tidak dimaksudkan sebagai inventori, maka bank melakukan akad bai' as-salam kepada pembeli kedua (misalnya Bulog, pedagang pasar induk, grosir). Contoh lain misalnya pada produk garmen, yaitu antara penjual, bank, dan rekanan yang direkomendasikan penjual.

· Bai' Al-Istishna', merupakan bentuk As-Salam khusus di mana harga barang bisa dibayar saat kontrak, dibayar secara angsuran, atau dibayar di kemudian hari. Bank mengikat masing-masing kepada pembeli dan penjual secara terpisah, tidak seperti As-Salam di mana semua pihak diikat secara bersama sejak semula. Dengan demikian, bank sebagai pihak yang mengadakan barang bertanggung-jawab kepada nasabah atas kesalahan pelaksanaan pekerjaan dan jaminan yang timbul dari transaksi tersebut.

Ø  Sewa

· Al-Ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, tanpa diikuti dengan pemindahan kepemilikan atas barang itu sendiri.

· Al-Ijarah Al-Muntahia Bit-Tamlik sama dengan ijarah adalah akad pemindahan hak guna atas barang dan jasa melalui pembayaran upah sewa, namun dimasa akhir sewa terjadi pemindahan kepemilikan atas barang sewa.

Ø  Jasa

· Al-Wakalah adalah suatu akad pada transaksi perbankan syari’ah, yang merupakan akad (perwakilan) yang sesuai dengan prinsip prinsip yang di terapkan dalam syariat islam.

·  Al-Kafalah adalah memberikan jaminan yang diberikan oleh penanggung kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban pihak kedua atau yang ditanggung, dengan kata lain mengalihkan tanggung jawab seorang yang dijamin dengan berpegang pada tanggung jawab orang lain sebagai jaminan.
· Al-Hawalah adalah akad perpindahan dimana dalam prakteknya memindahkan hutang dari tanggungan orang yang berhutang menjadi tanggungan orang yang berkewajiban membayar hutang (contoh: lembaga pengambilalihan hutang).

·  Ar-Rahn, adalah suatu akad pada transaksi perbankan syari’ah, yang merupakan akad gadai yang sesuai dengan syari’ah.

·  Al-Qardh adalah salah satu akad yang terdapat pada sistem perbankan syari’ah yang tidak lain adalah memberikan pinjaman baik berupa uang ataupun lainnya tanpa mengharapkan imbalan atau bunga (riba). Secara tidak langsung berniat untuk tolong-menolong bukan komersial.

Tantangan Pengelolaan Dana

Laju pertumbuhan perbankan syari’ah di tingkat global tak diragukan lagi. Aset lembaga keuangan syari’ah di dunia diperkirakan mencapai 250 miliar dollar AS, tumbuh rata-rata lebih dari 15% per tahun. Di Indonesia, volume usaha perbankan syari’ah selama lima tahun terakhir rata-rata tumbuh 60% per tahun. Tahun 2005, perbankan syari’ah Indonesia membukukan laba Rp238,6 miliar, meningkat 47% dari tahun sebelumnya. Meski begitu, Indonesia yang memiliki potensi pasar sangat luas untuk perbankan syari’ah, masih tertinggal jauh di belakang Malaysia.

Tahun lalu, perbankan syari’ah Malaysia mencetak profit lebih dari satu miliar ringgit (272 juta dollar AS). Akhir Maret 2006, aset perbankan syari’ah di negeri jiran ini hampir mencapai 12% dari total aset perbankan nasional. Sedangkan di Indonesia, aset perbankan syari’ah periode Maret 2006 baru tercatat 1,40% dari total aset perbankan. Bank Indonesia memprediksi, akselerasi pertumbuhan perbankan syari’ah di Indonesia baru akan dimulai tahun ini.

Implementasi kebijakan office channeling, dukungan akseleratif pemerintah berupa pengelolaan rekening haji yang akan dipercayakan pada perbankan syari’ah, serta hadirnya investor-investor baru akan mendorong pertumbuhan bisnis syari’ah. Konsultan perbankan syari’ah, Adiwarman Azwar Karim, berpendapat, perkembangan perbankan syari’ah antara lain akan ditandai penerbitan obligasi berbasis syari’ah atau sukuk yang dipersiapkan pemerintah.

Sejumlah bank asing di Indonesia, seperti Citibank dan HSBC, bahkan bersiap menyambut penerbitan sukuk dengan membuka unit usaha syari’ah. Sementara itu sejumlah investor dari negara Teluk juga tengah bersiap membeli bank-bank di Indonesia untuk dikonversi menjadi bank syari’ah. Kriteria bank yang dipilih umumnya beraset relatif kecil, antara Rp 500 miliar dan Rp 2 triliun. Setelah dikonversi, bank-bank tersebut diupayakan melakukan sindikasi pembiayaan proyek besar, melibatkan lembaga keuangan global.

Adanya perbankan syari’ah di Indonesia dipelopori oleh berdirinya Bank Muamalat Indonesia yang diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dengan tujuan mengakomodir berbagai aspirasi dan pendapat di masyarakat terutama masyarakat Islam yang banyak berpendapat bahwa bunga bank itu haram karena termasuk riba dan juga untuk mengambil prinsip kehati-hatian. Apabila dilihat dari segi ekonomi dan nilai bisnis, ini merupakan terobosan besar karena penduduk Indonesia 80% beragama Islam, tentunya ini bisnis yang sangat potensial. Meskipun sebagian orang Islam berpendapat bahwa bunga bank itu bukan riba tetapi faedah, karena bunga yang diberikan atau diambil oleh bank berjumlah kecil jadi tidak akan saling dirugikan atau didholimi, tetapi tetap saja bagi umat Islam berdirinya bank-bank syari’ah adalah sebuah kemajuan besar.

Tetapi sistem perbankan syari’ah di Indonesia masih belum sempurna atau masih ada kekurangannya yaitu masih berinduk pada Bank Indonesia, idealnya pemerintah Indonesia mendirikan lembaga keuangan khusus syari’ah yang setingkat Bank Indonesia yaitu Bank Indonesia Syari’ah.

* AYAH *

Lagu ini kulantunkan untuk seseorang yang begitu berjasa dalam hidupku...

Terkenang selalu masa kecil dulu
Sering aku meraju dalam kedamaian jiwamu...
Selalu ada waktu untukku anakmu
Tak pernah kau mengeluh walaupun di saat lelahmu...
Dan tak pernah berubah hingga aku dewasa
Engkau selalu setia...

Ayah dengan apakah aku kan membalasnya
Semua budi jasamu padaku?
Karena aku tak punya
Yang sebanding nilainya
Dengan budi jasamu padaku...
Ma'afkanlah anakmu jika hanya do'aku
Yang dapat kuberikan...

!ابي... أحبّك

CinLal

Bismillaahirrohmaanirrohiim

Aku berdo'a untuk seorang pria yang akan menjadi bagian dari hidupku,

Seorang pria yang mengerti akan adanya Engkau dan sungguh mencintaiMu lebih dari segala sesuatu,

Seorang pria yang hidup bukan untuk dirinya sendiri tetapi untukMu,

Seorang pria yang mempunyai keinginan untuk menjadikan sifat-sifat AgungMu sebagai pedoman hidup,

Seorang pria yang mengetahui bagi siapa dan untuk siapa ia hidup sehingga hidupnya tidaklah sia-sia,

Seorang pria yang mempunyai hati yang bijak dan bukan hanya sekedar otak yang cerdas,

Seorang pria yang tidak hanya mencintai tetapi juga menghormati aku,

Seorang pria yang tidak hanya memujaku tapi juga menasehatiku ketika aku berbuat salah,

Seorang pria yang mencintai bukan hanya karena kecantikanku tetapi sebab hatiku,

Seorang pria yang dapat menjadi sahabat terbaik di setiap waktuku,

Seorang pria yang membutuhkan senyumku untuk mengatasi kesedihannya,

Seorang pria yang membutuhkan diriku untuk membuat hidupnya sempurna,

Dan aku memohon padaMu Yaa Robb...

Buatlah aku menjadi seorang perempuan yang dapat membuat pria itu bangga.

Berikan aku sebuah hati yang sungguh mencintaiMu, sehingga aku dapat mencintainya dengan cintaMu.

Berikanlah sifatMu yang lembut sehingga kecantikanku datang dariMu.

Berikanlah tanganMu agar aku selalu mampu berdo'a untuknya, dan membuatnya selalu dekat dan dicintai olehMu.

Berikanlah aku hidayahMu yang penuh dengan kata-kata bijaksana pemberi semangat, sehingga aku dapat mendukungnya setiap hari, dan dapat tersenyum padanya setiap pagi.

Berikanlah aku cahayaMu agar aku dapat berjalan beriring bersamanya di jalanMu.

Dan bila akhirnya kami bertemu... Aku hanya berharap kami berdua dapat mengucapkan: "Betapa besarnya Engkau karena telah memberikan kepadaku seseorang yang dapat membuat hidupku sempurna."

Jadikanlah cinta ini selalu dalam naungan cintaMu,

Bawalah cinta ini dalam indahnya keagunganMu,

Karuniakanlah kami Syurga cintaMu,

Dalam ikatan suci keluarga sakinah, mawaddah, wa rohmah.

Aku mengetahui bahwa Engkau menginginkan kami bertemu pada waktu yang tepat,

Dan Engkau akan membuat segala sesuatunya indah pada waktu yang telah Engkau tentukan.

  ربنا هب لنا من ازواجنا وذرياتنا قرة اعين واجعلنا للمتقين اماما

Aamiin Yaa Robbal'aalamiin.